Vad är skillnaden mellan ett aktie- och fondkonto och ett ISK?

Här reder vi ut skillnaden mellan ISK och AF, deras för- och nackdelar, samt i vilka situationer respektive konto kan vara mest fördelaktigt.

Vad är ett aktie- och fondkonto (AF)?

Ett aktie- och fondkonto är det traditionella sättet att spara i aktier, fonder och andra värdepapper. Kontot är inte kopplat till någon schablonbeskattning, utan du betalar 30 % i skatt på vinster och utdelningar. Förluster kan kvittas mot vinster, vilket ger viss flexibilitet skattemässigt.

Fördelar med AF:

• Du betalar bara skatt på faktisk vinst.
• Du kan kvitta förluster mot vinster.
• Passar långsiktiga investerare med låg omsättning.

Nackdelar med AF:

• Varje försäljning och utdelning beskattas.
• Du behöver deklarera varje affär själv (om du inte har hjälp).

Vad är ett investeringssparkonto (ISK)?

Investeringssparkonto infördes 2012 som ett enklare sätt att spara i aktier och fonder. Här slipper du deklarera varje affär. I stället betalar du en årlig schablonskatt baserad på värdet av dina tillgångar – oavsett om du gjort vinst eller inte.

Fördelar med ISK:

• Enkel beskattning – du slipper deklarera varje köp och sälj.
• Skattefria utdelningar.
• Bra vid regelbundet sparande och hög avkastning.

Nackdelar med ISK:

• Du betalar skatt även vid förlustår.
• Inte möjligt att kvitta förluster.
• Mindre fördelaktigt vid låg avkastning.

Skillnad på AF och ISK – en jämförelse

Valet mellan ISK och AF handlar om sparstrategi, skattesituation och bekvämlighet. ISK är enklare och ofta skattemässigt fördelaktigt vid långsiktigt sparande. AF passar bättre vid mer aktiv handel, kvittning av förluster eller om du förväntar dig låg avkastning.

När är AF bättre än ISK?

Även om ISK är populärt, finns det situationer där ett AF-konto är bättre än ISK:

• Vid låg eller negativ avkastning: Eftersom du inte betalar skatt om du inte gör vinst.
• Om du handlar med utländska aktier med utdelning: Vissa utländska utdelningar beskattas hårdare inom ISK.
• När du vill kunna kvitta förluster mot vinster: AF tillåter detta, ISK gör det inte.

Är det värt att byta från AF till ISK?

Det kan vara värt att byta från AF till ISK om du:

• Sparar långsiktigt i fonder eller svenska utdelningsaktier.
• Vill slippa deklarera varje affär.
• Tror att din avkastning kommer att vara högre än statslåneräntan (ISK-skattens bas).

Men kom ihåg att tidpunkten för byte spelar roll. Om du exempelvis har mycket orealiserade förluster i ditt AF-konto kan det vara bättre att först sälja och kvitta innan du byter till ISK.

Spara smart med Levler

Vill du ha mer inspiration och utforska olika sparmöjligheter? Ta en titt i vår butik där du hittar topplistor, färdiga fondpaket och aktuella kategorier. Som kund hos oss får du dessutom 25 % rabatt på fonders förvaltningsavgift – ett enkelt sätt att få mer ut av ditt sparande.