Hur funkar det att ärva fonder?

Ärva fonder – kort sammanfattning

Ja, det går att ärva fonder. Fonder räknas som tillgångar och ingår därför normalt i dödsboet när en person går bort. När bouppteckning och arvskifte är klara kan fondandelarna föras över till den eller de personer som ska ärva.

Du betalar ingen arvsskatt i Sverige när du ärver fonder. Däremot kan skatt bli aktuell senare, till exempel om du säljer fondandelar som ligger på ett aktie- och fondkonto (AF).

Det viktigaste är därför att ta reda på:

• vilken kontotyp fonderna ligger på
• vilka fonder du har ärvt
• om det finns ett omkostnadsbelopp
• om du vill behålla, sälja eller byta fonderna

Vad händer med fonder när någon dör?

När en person går bort samlas tillgångar och skulder i ett dödsbo. Om personen hade fonder ingår de vanligtvis i dödsboet tillsammans med andra tillgångar, till exempel pengar på bankkonton, aktier eller andra värdepapper.

Innan fonderna kan föras över behöver en bouppteckning göras. Bouppteckningen visar vilka tillgångar och skulder som finns i dödsboet. När bouppteckningen är registrerad och arvskiftet är klart kan fonderna fördelas enligt arvsordning eller testamente.

I vissa fall kan fondandelarna flyttas över till den som ärver. I andra fall kan dödsboet välja att sälja fonderna och fördela pengarna. Vad som passar bäst beror på hur arvet ska delas och vilken kontotyp fonderna finns på.

Skatt på fonder vid arv

I Sverige finns ingen arvsskatt. Det betyder att du inte betalar skatt bara för att du ärver fonder.

Däremot kan skatt uppstå senare. Om fonderna ligger på ett aktie- och fondkonto (AF) och du säljer dem med vinst beskattas vinsten som kapitalinkomst. Vid arv tar du vanligtvis över den tidigare ägarens omkostnadsbelopp, alltså det värde som används för att räkna ut vinst eller förlust vid försäljning.

Om fonderna ligger på ett ISK-konto fungerar beskattningen annorlunda. Då betalar du inte skatt på varje enskild fondvinst, utan kontot beskattas genom en årlig schablonskatt.

Därför är kontotypen viktig när du ärver fonder. Den påverkar både hur sparandet hanteras och vilken skatt som kan bli aktuell längre fram.

Behålla eller sälja ärvda fonder?

Du behöver inte automatiskt sälja fonder som du har ärvt. I många fall kan du behålla dem som en del av ditt eget sparande.

Innan du bestämmer dig kan du fundera på:

• Passar fonderna din risknivå?
• Behöver du pengarna inom kort?
• Vill du fortsätta spara långsiktigt?
• Finns det skatt att ta hänsyn till om du säljer?
• Har fonderna avgifter och innehav som du är bekväm med?

Om fonderna passar dina mål kan det vara ett alternativ att behålla dem. Om de inte passar din ekonomi, sparhorisont eller risknivå kan du se över möjligheten att sälja eller byta till andra fonder.

Ärva fonder och fortsätta spara hos Levler

Om du har ärvt fonder kan det vara ett bra tillfälle att se över hela ditt sparande. Kanske vill du behålla delar av innehavet, byta till fonder som passar dig bättre eller samla sparandet på ett ställe.

Hos Levler kan du jämföra fonder, se avgifter och välja ett sparande som passar dina mål. Du kan också välja fondpaket om du vill ha ett enklare sätt att komma igång med ett långsiktigt fondsparande.

Börja handla fonder

Vanliga frågor om att ärva fonder

Kan man ärva fonder?

Ja, fonder räknas som tillgångar och kan därför ärvas. De ingår normalt i dödsboet och fördelas enligt arvsordning eller testamente.

Betalar man skatt när man ärver fonder?

Nej, du betalar ingen arvsskatt när du ärver fonder i Sverige. Däremot kan skatt bli aktuell senare om du säljer fondandelar med vinst.

Vad gäller om jag säljer ärvda fonder?

Om fonderna ligger på ett aktie- och fondkonto kan du behöva betala skatt på vinsten när du säljer. På ISK beskattas kontot i stället genom årlig schablonskatt.

Måste jag sälja fonder jag ärvt?

Nej, du behöver inte automatiskt sälja ärvda fonder. Du kan ofta behålla dem, sälja dem eller byta till andra fonder beroende på vad som passar din ekonomi och dina mål.